其实不管黑盘还是白盘,在操作上面都是大同小异的。现在一般的企业基本都是季报的,即在每年的1、4、7、10月初进行季报。在季报的时候都是需要先在税盘内上报汇总,然后去电子税务局完成增值税的申报,最后再登录税控盘进行反写就可以。
如果不是季报的月份,清卡更简单。我们在不需要季报的月份,直接登录税盘,在税盘报税处理先上报汇总,直接反写就可以了。
现在是2021年的4月份,正好是季报的月份,下面我就以山东企业为例具体讲一下黑盘清卡的具体步骤:
4、在操作界面,我们大家可以找到“上报汇总”,点击即可。我这盘已经在4月5日的时候,已完成了清卡,所以它的开票时间已经变为5月21日了。
需要注意的是,现在黑盘在月初只要你登录开票系统,它一般就会自动上报汇总的。如果是在不需要申报增值税报表的月份,开票软件都会自动反写的。我们要做的就是,登录开票系统对开票截止时间进行核对即可。如果日期没改变,我们再手动反写一下就可以了。
5、这样在税控盘的上报汇总工作就完成了。接下来,我们就需要去电子税务局做申报增值税季度报表了。先登录电子税务局。
6、现在系统还是很先进的,在季报的时候,系统会在主页提示公司的待办事项的。这样你点击,增值税申报做申报就可以了。
7、在申报的时候,一定要把各种数据填准确。接着进行申报就可以。在申报完成以后,可以在主界面查看详细情况。如下图所示,就是已经申报完成了。
8、在电子税务局申报完成增值税季报以后,再次来到刚从的税盘的“汇总上传”界面,点击反写就可以了。在反写完成以后,我们的黑盘就算完成清卡了。这样们税盘的开票截止日期就会变成5月份的申报截止日期了。